Pensioen

Naast de AOW kunt u een aanvullend pensioen (pensioenrechten) opbouwen via de pensioenregeling van uw werkgever en via een individuele pensioenvoorziening die u zelf kunt afsluiten.

Het Nederlandse pensioenstelsel bestaat uit 3 andere peilers: het basispensioen dat u opbouwt via de Algemene Ouderdomswet (AOW), het aanvullend pensioen (pensioenrechten) dat u kunt opbouwen via de pensioenregeling van uw werkgever en de individuele pensioenvoorziening die u zelf kunt afsluiten bijvoorbeeld omdat u zelfstandig ondernemer bent of omdat u (een periode) geen pensioen via uw werkgever opbouwt. Met deze 3 peilers wordt beoogd dat u vanaf uw pensioengerechtigde leeftijd zo'n 70 tot 80% van uw gemiddelde salaris kunt blijven ontvangen.

Pensioenregeling
Het merendeel van de werknemers bouwt via zijn werkgever een aanvullend pensioen (pensioenrechten) op. Als er geen Cao-afspraken zijn en het bedrijf niet verplicht is deel te nemen aan het bedrijfstakpensioenfonds, kan uw werkgever echter ook besluiten géén pensioenregeling aan te bieden. Als een werkgever een pensioenregeling aanbiedt, dan bent u als werknemer in de meeste gevallen wel verplicht om hieraan deel te nemen.

Pensioenfondsen en verzekeraars
De uitvoering van een pensioenregeling kan worden ondergebracht bij een bedrijfstakpensioenfonds, een ondernemingspensioenfonds, een beroepspensioenfonds of bij een verzekeraar. Een bedrijfstakpensioenfonds voert het pensioen uit voor alle werkgevers van een bepaalde branche, terwijl een ondernemingspensioenfonds is verbonden aan een specifieke onderneming. Bij een beroepspensioenfonds kunnen mensen van een specifieke zelfstandige beroepsgroep zich aansluiten. Al deze pensioenuitvoerders staan onder toezicht van de Nederlandse Bank en moeten aan bepaalde vereisten voldoen.

Premie
Als u deelneemt aan een pensioenregeling via uw werkgever betaalt zowel u als uw werkgever een deel van de premie voor dit pensioen. De totale premie bedraagt ongeveer 15% van uw bruto loon. Meestal betaalt u zelf een derde tot de helft van deze premie en de werkgever het overige deel. De premie die u moet betalen wordt ingehouden van uw bruto loon, u betaalt hier geen inkomstenbelasting over en ook niet over het deel van de premie die uw werkgever betaalt. U betaalt wel belasting op het moment dat uw pensioen uitgekeerd wordt.

Opbouw en uitkering
Via deelname aan een pensioenregeling bouwt u in zo'n 35 tot 40 jaar een aanvullend pensioen op. Omdat in de regeling rekening gehouden wordt met het feit dat u ook AOW opbouwt, bouwt u niet over uw gehele salaris pensioen op. Er wordt een bedrag van uw salaris afgetrokken (franchise) en het bedrag dat dan overblijft is uw pensioengrondslag.

In Nederland zijn de meest gangbare pensioenregelingen:

• Uitkeringsovereenkomst (midden- of eindloonregeling)
• Premieovereenkomt (beschikbare premie-regeling)

Bij een uitkeringsovereenkomst bouwt u jaarlijks zo'n 2% van uw pensioengrondslag op. Welke pensioenuitkering u vanaf de pensioengerechtigde leeftijd krijgt, hangt af van uw gemiddelde (middenloonregeling) of laatstverdiende (eindloonregeling) loon. Bij een premieovereenkomst daarentegen betaalt u een vast bedrag aan pensioenpremie en op de pensioengerechtigde leeftijd kunt u van de op dat moment beschikbare premie (afhankelijk van het rendement) een pensioenuitkering kopen.

Uniform pensioenoverzicht
Alle pensioenuitvoerders moeten hun deelnemers jaarlijks op eenzelfde wijze informeren over het opgebouwde pensioen. Dat gebeurd door middel van het 'uniform pensioenoverzicht'.

Het Pensioenregister
Alle pensioenaanspraken staan geregistreerd in het 'pensioenregister'. U kunt in dit register met een unieke inlogcode ook uw pensioenaanspraken inzien.

Nabestaandenpensioen
Uw eigen pensioen dat u opbouwt heet het 'ouderdomspensioen'. Daarnaast kan in de pensioenregeling ook een nabestaandenpenioen opgenomen zijn.

Indexatie
Om uw pensioen zijn waarde te laten houden, proberen de meeste pensioenfondsen uw opgebouwde pensioen jaarlijks te indexeren. Het inflatiecijfer of de loonsteiging in de sector kan hiervoor een maatstaf zijn. In sommige jaren kan er echter niet geindexeerd worden, omdat de financiele positie van het pensioenfonds dit niet toelaat.

Waardeoverdracht
Als u van baan wisselt en u krijgt te maken met een pensioenregeling die bij een ander fonds of een andere verzekeraar is ondergebracht, dan kunt u een aanvraag tot waardeoverdracht indienen.

Pensioenwet
In de pensioenwet zijn de rechten en plichten vastgelegd van pensioenuitvoerders, werkgevers en werknemers.

Individuele pensioenverzekering / voorziening
U kunt daarnaast zelf bij een bank of verzekeraar een pensioenverzekering of voorziening afsluiten.

Klachten
Heeft u een geschil met uw pensioenuitvoerder en komt u er niet uit? Dan kunt u het geschil voorleggen aan de Ombudsman pensioenen. U kunt uw klacht beschrijven in een brief en deze samen met kopieën van betrokken documenten sturen aan: De Ombudsman Pensioenen, Postbus 93560, 2509 AN 's-Gravenhage. U kunt ook eerst telefonisch informeren of uw zaak zich leent voor bemiddeling door de Ombudsman pensioenen, via tel. 070 333 89 65. Het in behandeling geven van uw geschil is kosteloos.